Estamos en abril y apenas faltan menos de 12 días para radicar nuestras planillas de contribuciones sobre ingreso. En esta fecha tan cercana a este evento, como todos los años, se empieza a escuchar más el tema de las IRA entre amigos y compañeros de trabajo. Pero realmente, conoces como funciona este instrumento, ¿Conoces a IRA?
Conocida en inglés como “IRA” (“Individual Retirement Account”). La cuenta de retiro individual es la única opción que nos presenta el código de rentas internas de Puerto Rico para todas las personas que radican su planilla sobre ingresos como individuos, convirtiéndose ésta en un mecanismo para ahorros y “alivios contributivos”. De esta manera el gobierno incentiva a los individuos a horrar para su retiro.
Existen 2 tipos de cuentas IRA: está la IRA regular y la Roth IRA. Entre estas 2 solo hay una diferencia: la IRA regular es la más adquirida, ya que la aportación puede ser deducida en la planilla de contribuciones. En la Roth IRA las aportaciones a esta cuenta no pueden ser deducibles en la planilla, sin embargo las ganancias obtenidas sí serán exentas del pago de contribuciones siempre y cuando se retiren después de los 60 años de edad. La cuenta IRA tiene un máximo de aportación anual la cual es el mismo máximo que podrás deducir de tu planilla sobre ingresos. Aportación máxima por individuo es de $5,000.00, si radicas tu planilla junto a tu cónyugue la aportación máxima anual será de $10,000.00.
Calculemos cual será el ahorro contributivo que obtendrás al aportar a tu cuenta IRA. Esto se determina a razón de la tasa contributiva que usted se encuentre según su ingreso. En Puerto Rico las tasas contributivas van de la siguiente manera:
| Ingresos | Tasa Contributiva |
| $9,000 – $25,000 | 7% |
| $25,001 – $41,500 | 14% |
| $41,501 – $61,500 | 25% |
| $61,501 o mas | 33% |
Por ejemplo si la aportación que se realizó a su cuenta IRA fue la máxima permitida por ley $5,000.00 y usted se encuentra a una tasa contributiva del 25% usted tendrá un ahorro contributivo de $1,200.00 ($5,000.00 x 25%= $1,200.00). Si este caso fuera de una pareja que radican sus contribuciones en conjunto y aportaron el máximo de $10,000.00 el ahorro sería de $2,500.
La cuenta IRA al ser un instrumento para fomentar el ahorro para el retiro tiene ciertas limitaciones para acceder al dinero y penalidades si retiras el dinero antes de los 59 ½ años. Algunas de las razones por las que pudiera acceder al dinero son: Enfermedades catastróficas de usted o un dependiente, incapacidad, compra de computadora para un dependiente que esté estudiando, pagos de estudio a un dependiente, la compra de una residencia principal. Los Ingresos obtenido por concepto de las ganancias generadas dentro de la cuenta IRA tendrán que pagar contribuciones a una tasa preferencial de entre el 10% y un 17% ciertas restricciones aplican.
Usted tiene varias opciones para elegir, estas cuentas pueden ser ofrecidas por instituciones financieras como lo son Bancos, Cooperativas y también pudieran se aseguradoras. En los Bancos y Cooperativas se encuentran las IRA de rendimiento fijo y rendimiento Variable, estos depósitos están asegurados por el FDIC. A través de aseguradoras encontrarás IRA de rendimiento fijo, rendimiento Variable y hasta bonos por tu aportación. También estos depósitos están asegurados por la capacidad de pago de reclamos de la compañía de seguros. Por esto, es bien importante ver la solidez y solvencia de la compañía que emite el contrato, ya sea una institución bancaria o aseguradora.
Si estás pensando abrir una IRA o tu contable te lo ha recomendado, en Mi póliza al Día te pondremos todas las opciones existentes sobre la mesa y te ayudaremos a decidir. Lo mejor de todo es que todo esto lo puedes obtener sin tener que hacer fila ni esperar por un turno, te visitaremos en el lugar de tu preferencia: casa o lugar de trabajo y haremos todo el proceso por ti.
Para más información y estrategias financieras comunícate con nosotros ahora mismo al 787-627-5519 y con mucho gusto te orientaremos. También nos puedes escribir a info@mipolizaaldia.com
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Ismael Cotto
CEO at Mi Póliza Al Día
